Управление ликвидностью, Алматы

Управление ликвидностью

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ КАК ОДИН ИЗ ПРИНЦИПОВ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОМ

1.1 Теория управления ликвидностью коммерческого банка

1.2 Потребность коммерческого банка в ликвидных средствах

1.3 Влияние ликвидности на управление активами и пассивами

ГЛАВА 2.ОЦЕНКА ЛИКВИДНОСТИ БАЛАНСА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

КАК ПРИМЕР БАНКА TURANALEM (БТА)

2.1 Механизм управления ликвидностью

2.2 Расчет коэффициентов ликвидности для банка и их анализа

2.3 Зарубежный опыт оценки ликвидности коммерческих банков

ГЛАВА3.ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКОЙ ЛИКВИДНОСТИ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН

3.1 Текущие проблемы, существующие в управлении банковской ликвидности в РК

3.2 Рекомендации по повышению ликвидности банков в РК

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Данная дипломная работа имеет название «Ликвидность коммерческих банков и управление ликвидностью».

Цель дипломной работы состоит в том, чтобы попытаться раскрыть основные факторы, влияющие на ликвидность коммерческих банков Республики Казахстан и рассмотреть проблемы, существующие в управлении банковской ликвидности.

В соответствии с целью в дипломной работе были поставлены следующие основные задачи:

• проанализировать состояние ликвидности коммерческих банков Республики Казахстан;
• дать характеристику механизму и моделям формирования активов БВУ;
• исследовать подходы к оценке эффективности управления активами и пассивами банка;
• раскрыть механизм управления ликвидностью и провести анализ;

Актуальность работы в том, что в каком бы положении банк ни оказался, основной задачей, создающей необходимые условия для решения всех прочих, остается управление балансом платежей банка и его ликвидностью. Однако при управлении ликвидностью банк сталкивается с некоторыми проблемами.

Первая проблема заключается в несбалансированности активно-пассивных операций по срокам и становится серьезной только в случае, когда дисбаланс имеет большую величину на отдельных временных интервалах. Платежи банка, которые он должен провести в определенный период, могут служить одним из главных инструментов решения текущих проблем с проведением платежей в условиях дефицита ликвидной позиции банка.

Так как успешное проведение операций во многом зависит от состояния финансового рынка, то уровень его ликвидности ставит перед банком вторую проблему управления ликвидностью банка. Наиболее остро такого рода проблемы возникают на неустойчивых рынках, характеризующихся невысокой емкостью, нестабильностью, недостаточным числом обращаемых финансовых инструментов и затруднением доступа к ним для отдельных участников рынка.

Некоторую долю составляют платежи по незапланированным операциям. Определить их величину на каждый момент времени невозможно. Именно они и погрешность по прогнозируемым платежам создают третью проблему в управлении ликвидностью - неопределенность позиций банка по проводимым платежам в каждый момент времени.

Четвертая проблема, стоящая перед банком, - минимизация потерь от операций по управлению ликвидностью. Отсутствие четко установленных сроков для исполнения части обязательств в приоритетности соблюдения интересов клиентов перед интересами самого банка заставляет банк идти на дополнительные расходы. Возникновение хронического дефицита ликвидности в банке или почти полное исчерпание его покупной и накопленной ликвидности могут поставить перед банком задачу досрочной продажи части менее ликвидных активов.

В процессе управления ликвидностью в первую очередь банк должен решать проблемы, связанные с несбалансированностью активных и пассивных операций по срокам, степенью ликвидности рынков, неопределенностью позиций банка по проводимым платежам в каждый момент времени, минимизацией издержек, связанных с процессом управления ликвидностью банка.

Цель данного дипломного исследования, провести анализ качества управления ликвидностью казахстанских коммерческих банков, выявить ряд недостатков, характерных для подавляющего большинства банков: отсутствие или недостаточность координации работы по управлению ликвидностью.

Анализ финансового состояния и оценка деятельности руководства показали, что среди причин, приведших банки к банкротству, одни из наиболее важных - перечисленные выше недостатки в управлении собственной ликвидностью.

Развитие методов управления ликвидностью исторически было связано с эволюцией представления об источниках ликвидных средств для покрытия потребности банка в ликвидности.

Ликвидность банка определяется ликвидностью и развитостью финансового рынка, на котором данный банк работает. Источники ликвидности, используемые в разных методах, связаны с разным уровнем развития финансового рынка, и, следовательно, выбор методов управления ликвидностью должен соответствовать ситуации на финансовом рынке.

Важным компонентом современной мировой экономики является глобальная финансовая система, которая представляет собой органическое единство мировых валютных, фондовых, страховых, кредитных рынков, которые в настоящее время подвержены финансовому кризису. Качественные изменения, происходящие в современной финансовой системе, обусловленные процессами глобализации, отражаются на финансовой устойчивости банков, создавая новые возможности и новые угрозы для их финансовой деятельности, обостряя проблемы разработки и реализации стратегии управления активами банка.

Правительства развитых стран стараются снизить влияние мирового финансового кризиса, координируя снижение учетных ставок и предоставляя помощь финансовым учреждениям. Эта тенденция не нова в экономике развитых стран. В большинстве стран, которые всегда придерживаются традиций рыночной экономики, государственное управление финансовыми рисками относится к фискальным и бюджетным сферам. В то же время роль государственного вмешательства в процесс регулирования деятельности банковского сектора строго ограничивается в законодательном порядке на всех институциональных уровнях монетарной власти Национального банка и органов надзора над деятельностью банков.

Республика Казахстан не является исключением в данном вопросе. Решение проблем банковского сектора выходит за рамки профессиональной корпоративности, оно поднимается на уровень политических решений, реализация которых возможна лишь за счет налогоплательщика. Поэтому вмешательство государства чрезвычайно неудобно тем, что оно, несмотря на кажущуюся простоту, является очень дорогостоящим мероприятием, которое оплачивается за счет налогоплательщиков, а не самих банков, виновных в кризисе. Таким образом, ситуация в банковской сфере РК такова, что для сохранения устойчивости казахстанских банков предпринята, используемая в развитых странах модель вмешательства государства в банковскую систему.

В то же время финансовая устойчивость казахстанских банков второго уровня (БВУ) требует применения более экономических подходов, чем те, которые были предприняты государством, в тяжелые для банков времена.

Сдерживающим для всех стран и для Республики Казахстан, является фактор отставания законодательных поправок и их искажения. Например, законодательная база РК в области банковского сектора, сложилась в первые годы становления РК, в настоящий период деятельность банков резко усложнилась вследствие появления новых финансовых инструментов.

В условиях дерегулирования конкуренция за место на рынке является доминирующей целью, что имеет негативные эффекты, которые выражаются в снижении кредитоспособности, банкиры не уделяют внимания величине и качеству залога. В результате чего происходит спонтанное снижение стоимости активов. В частности, риски, связанные с займами в иностранной валюте, несут заемщики. Поэтому волатильность валютного курса при введении административного управления приводит к убыткам. Банки, в этом случае, терпят убытки и как заемщики, и как посредники.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона “О банках и банковской деятельности”, 1995 г.
2. Положение Национального банка Республики Казахстан “О пруденциальных нормативах”, 1995 г.
3. Под. ред. О.И. Лаврушина. Банковское дело. М.: Банковский и биржевой информационный центр, 1992, - 432 с.
4. Под ред. Ю.И. Коробов, Ю.Б. Рубин, В.И. Солдаткин. Банковский портфель-2. - М.: “СОМИНТЕК”, 1994. - 752 с.
5. В.В. Иванов. Анализ надежности банков. М.: Русская деловая литература, 1996. - 320 с.
6. Велислава Т. Севрук. Банковские риски. - М: “Дело Лтд”, 1995. - 72 с.
7. Эдвин Дж. Долан. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. СПб.: “Санкт-Петербург ОРКЕСТР”, 1994. - 496 с.
8. Под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. Банковское дело. М.: “Финансы и статистика”, 1996. - 480 с.
9. Л.П. Белых. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996. - 192 с.
10. П. Брук. Банковское дело и финансирование инвестиций.
11. Рид, Р. Коттер, Р. Смит, Э. Гилл. Коммерческие банки. М.: Прогресс, 1983. - 501 с.
12. “Панорама”, №№ 50-52, 1996 г., №№ 1-12, 1997 г.
13. “Деловая неделя”, №№ 1-12, 1997 г.
14. П. Роуз Банковский менеджмент. М.: “Дело Лтд.”, 1994
15. Отдельные исследования в области дебиторской задолженности // «Вторые Рыскуловские чтения». Материалы международной научно-практической конференции КазЭУ им. Т. Рыскулова: – Алматы, 2007. - С. 161 – 162. – 0,25 п.л.
16. Банковский кризис - причины и последствия // КазЭУ Хабаршысы. - 2007. - № 5. - С. 244 – 247. – 0,4 п.л.
17. История развития понятия дебиторской задолженности предприятий и банков» // Транзитная экономика. - 2007. - № 5. - С. 132 – 138. – 0,4 п.л.
18. Процесс эффективного управления активами и пассивами в банковском секторе РК // «Состояние и перспективы конкурентоспособности экономики РК: Современная методология промышленного маркетинга, финансирования и управления».
19. Материалы международной научно-практической конференции КазНТУ им. К. Сатпаева: – Алматы, 2007. - С. 287 – 290. – 0,5 п.л.
20. Некоторые предложения методов управления активами в коммерческих банках РК // Банки Казахстана. - 2007. - № 9. - С. 21 – 24. – 0,5 п.л.
21. Влияние экономического кризиса в США на экономику стран СНГ // Банки Казахстана. - 2008. - № 1. - С. 22 – 25. – 0,4 п.л.
22. Анализ рискованности активов банковского сектора // Банки Казахстана. - 2009. - № 9. – 0,6 п.л.
23. Правовые механизмы управления банковскими рисками в РК в период мирового финансового кризиса // «Модернизация основных фондов – основа перехода к устойчивому экономическому развитию». Материалы международной научно-практической конференции КазЭУ им. Т. Рыскулова: – Алматы, 2009. – 0,25 п.л.